Лизинг: как это работает, в чем его преимущество, и какие советы дают эксперты

Что такое лизинг и каковы его отличие от традиционного кредитования? Как действующие ставки влияют на данные услуги? Что нужно знать компаниям, которые рассматривают возможность использования лизинга вместо кредита? На эти и другие вопросы корреспонденту ТСН24 ответил директор представительства лизинговой компании ООО «Каркаде» в Туле Геннадий Казарин.

Начнем с азов. Можете рассказать о том, что такое лизинг и какие основные его отличия от традиционного кредитования?

Лизинг – это финансовая аренда транспортного средства с правом последующего выкупа. Механизм выглядит следующим образом: клиент приобретает подходящее ему транспортное средство, заключает договор лизинга и платит ежемесячные платежи согласно графику, по завершении договора он выкупает предмет лизинга по договору цессии.

Ключевым преимуществом данного инструмента финансирования является налоговая оптимизация. Для того, чтобы разобраться в экономии клиента, следует понимать следующую цепочку событий: клиент ведёт свою деятельность – получает прибыль путём продажи товаров\услуг – платит обязательные налоги согласно своей системе налогообложения – итого получает чистую прибыль.

При использовании лизинга, схема несколько меняется: уплата лизинговых платежей, которая, в свою очередь, уменьшает налогооблагаемую базу, приводит к ощутимой экономии на налогах, которая особенно значима для компаний с высокой налоговой ставкой. 

Если сравнивать лизинг с кредитом в текущих реалиях, можно отметить следующее: 

• Лизинг предоставляет более значительную налоговую выгоду, чем кредит, так как лизинговые платежи относятся к расходам компании;
• В отличие от кредита, лизинг не оказывает негативного влияния на кредитную историю лизингополучателя;
• Одобрение лизинговой сделки зачастую проще, чем получение кредита, особенно для компаний с несовершенной кредитной историей или недавно основанных;
• Программы скидок, предоставляемые от дистрибьютеров и поставщиков, для приобретения транспортных средств в лизинг, позволяют существенно снизить финансовую нагрузку клиента. 

Как итог, лизинг - уникальный финансовый инструмент, который позволяет получить доступ к необходимым активам без значительных первоначальных инвестиций. Мир меняется, меняется бизнес в нашей стране, демонстрируя невероятный темп роста и, как говорится, современные проблемы требуют современных решений. Именно поэтому каждый успешный бизнесмен выбирает лизинг.

Текущие рыночные условия. Как вы оцениваете текущую ситуацию на финансовом рынке, особенно в контексте ставок, предлагаемых банками? Как это влияет на спрос на лизинговые услуги?

Поскольку фирмы-лизингодатели, как правило, финансируют приобретение активов для клиентов с помощью заёмных средств, то при повышении ключевой ставки, стоимость этих средств увеличивается соответственно, и ежемесячные платежи за пользование транспортными средствами возрастают. Компании, сталкиваясь с увеличением финансовых затрат, могут пересмотреть свои планы по приобретению новых активов. Таким образом формируется отложенный спрос, который будет закрыт в следующие периоды. 

Финансовые преимущества. Какие конкретные финансовые преимущества лизинг предлагает компаниям по сравнению с получением кредита в банке? Какие условия предлагаете вы? 

Лизинговые платежи не только способствуют уменьшению налогооблагаемой базы компании и последующему снижению налоговой нагрузки на бизнес, но и позволяют возмещать НДС частями вместе с платежами, а не оплачивать сразу всю сумму налога при покупке. К тому же, с этого года выросла ставка налога на прибыль с 20 до 25%. 

Отмечу ещё несколько ключевых преимуществ:

• Компании могут выбирать различные схемы выплат, которые лучше всего соответствуют их финансовым возможностям. Например, можно выбрать аннуитетные платежи (равными долями), сезонный график (учитывающий особенности бизнеса) или даже платежи с уменьшением суммы по мере использования транспорта.
• Наша компания предлагает множество программ для поддержки малого и среднего бизнеса. Например, субсидии от Минпромторга, предполагающие выгоду до 35% на авансовый платёж, а также программы поддержки лизинга в комитете по предпринимательству Тульской области. 

Очень важно, чтобы сотрудник, к которому обращается клиент, мог помочь грамотно распределить финансы и был профессионалом своего дела. CARCADE работает на долгосрочную перспективу, нам доверяют. Наши специалисты всегда помогут в подборе наиболее выгодного предложения на рынке, организуют все процессы, начиная от первого звонка до момента выдачи автомобиля, что значительно сэкономит время лизингополучателя. Кредитные специалисты, как правило, узкоспециализированы: находятся в автосалоне или банке и могут помочь только в финансовом предложении.

Гибкость лизинга. Как лизинг может предложить большую гибкость для бизнеса в условиях нестабильной экономики? Можете привести примеры?

Наш финансовый продукт способен адаптироваться как в положительной, так и в отрицательной экономической ситуации. Лизинг реагирует на колебания экономики всегда в положительном ключе для наших клиентов. Например, при увеличении налога на прибыль лизингополучатель сможет отнести больше налогов к расходной части. 

Кроме того, при поднятии ключевой ставки для лизинговых компаний появляются новые программы субсидирования от государства, также существуют специальные скидки от импортёров, что в совокупности помогает компенсировать экономические колебания. У нас также есть много продуктов для помощи клиенту в случае возникновения сложностей: лизинговые каникулы, реструктуризация платежа, возвратный лизинг, снижение платежей не в сезон. 

Рынок лизинга. Как вы видите развитие рынка лизинга в ближайшие годы? Какие тенденции вы наблюдаете?

Развитие отрасли в 2025 году будет зависеть преимущественно от динамики ключевой ставки. При её возврате к средним показателям 2023 года, лизинговый рынок сможет продемонстрировать высокие темпы роста в большинстве сегментов.

Автолизинг остаётся ключевым драйвером роста среди сегментов лизингового рынка. Российский автопарк нуждается в обновлении, и это создаёт спрос на новые легковые и грузовые автомобили, а также специализированную технику. В случае смягчения денежно-кредитной политики, повышения импортных поставок и роста отечественного производства, у нас есть все шансы показать хорошую динамику в текущем году.

Клиентская база и запросы. Какой тип клиентов чаще всего обращается к вам за лизинговыми услугами? Есть ли какие-то отрасли, которые особенно выигрывают от лизинга? Какой транспорт чаще всего покупают в лизинг в Тульской области? 

Мы специализируемся на предоставлении лизинговых услуг преимущественно организациям, работающих на общей системе налогообложения и индивидуальным предпринимателям. 

Главным приоритетом для наших клиентов является оперативность оформления сделок и комплексное сопровождение на всех этапах.

Что касается специфики рынка Тульской области, то по итогам 2024 года доля продаж легковых автомобилей и лёгкого коммерческого транспорта в портфеле CARCADE занимает большую часть от общего объёма продаж. Эта тенденция обусловлена широким применением легкового транспорта в различных отраслях региональной экономики. Клиенты зачастую выбирают в лизинг современные модели, которые обеспечивают комфорт и высокую экономичность. 

Например, легковые автомобили активно используется в сфере услуг, в том числе такси и доставке. По итогам 2024 года лидерами роста сегмента стали автомобили брендов GEELY, HAVAL и CHERY, что объясняется их удачным соотношением цены и качества и доступностью сервисного обслуживания.

Сегмент коммерческого транспорта, куда относятся грузовые автомобили, тягачи, прицепы и полуприцепы, также демонстрирует рост. Наиболее востребованными марками выступили SITRAK, FAW и DONGFENG, зарекомендовавшие себя как надёжные и выносливые транспортные средства. 

Также не остаётся без внимания сегмент автобусов. Здесь драйверами роста на конец 2024 года стали марки YUTONG, ZHONGTONG и HIGER. 

Кейсы, реальные истории. Можете поделиться успешными примерами компаний, которые использовали лизинг и получили значительные финансовые выгоды?

Один из наиболее запоминающихся примеров успешного использования лизинга в моей практике менеджера 2019 года связан с финансированием начинающего предпринимателя, планировавшего запустить таксопарк. Изначально мы профинансировали один легковой автомобиль в лизинг. У клиента было чёткое понимание рынка, бизнес-плана и особенностей работы с налоговой базой. Уже через пару месяцев он приобрёл ещё три автомобиля в лизинг, а через полгода парк увеличился до девяти машин.  

За последующие три года клиент значительно расширил свой бизнес.

Парк легковых автомобилей вырос до 150 единиц, причём около 30 находятся в его собственности. На текущий момент предприниматель владеет группой компаний, общий автопарк которой превышает 300 единиц техники. Вот так грамотное использование лизинга стало катализатором роста и создания крупного и успешного бизнеса. 

Советы для бизнеса. Какие советы вы могли бы дать компаниям, которые рассматривают возможность использования лизинга вместо кредита?

Лизинг – это полезный финансовый инструмент, но он требует тщательной подготовки и понимания всех нюансов. Поскольку рынок лизинговых услуг весьма разнообразен, необходимо внимательно выбирать компанию, учитывая её репутацию, предлагаемые условия и наличие положительных отзывов от клиентов и партнёров. Правильный подбор лизинговой компании и грамотное оформление договора могут стать залогом успешного развития бизнеса. 

При оформлении договора лизинга советую:

• Задуматься над выкупом имущества по остаточной стоимости, близкой к нулевым значениям;
• Воспользоваться максимально индивидуальным графиком лизинговых платежей, настроенным под специфику бизнеса, учитывая пиковые и низкие периоды активности;
• Воспользоваться налоговыми преимуществами по уплате налога на прибыль и возместить НДС с полного объёма лизинговых платежей, а не только от стоимости предмета лизинга;
• Уточнить все вопросы, связанные со страхованием транспортного средства в период действия лизингового договора и убедиться, что страховое покрытие защищает интересы лизингополучателя. 

ООО «Каркаде»

Прим. Оценивайте свои финансовые возможности и риски